Η διαχείριση μιας επιχείρησης συνοδεύεται από μια σειρά προκλήσεων, μεταξύ των πιο συχνών η αναμονή για την πληρωμή των τιμολογίων από τους πελάτες. Όταν οι πληρωμές καθυστερούν για εβδομάδες ή ακόμα και μήνες, η επιχείρηση –ειδικά αν δεν διαθέτει αποθεματικό– αδυνατεί να καλύψει βασικά έξοδα όπως μισθούς, αποθέματα και καθημερινές λειτουργίες.
Τη λύση στο πρόβλημα έρχεται να δώσει η χρηματοδότηση μέσω τιμολογίων (invoice factoring), αφού δίνει τη δυνατότητα στις επιχειρήσεις να πουλήσουν τα ανεξόφλητα τιμολόγια και να αποκτήσουν μετρητά άμεσα.
Στόχος του άρθρου, λοιπόν, είναι να εξετάσει πώς λειτουργεί πρακτικά το invoice factoring, πώς διευκολύνει τις επιχειρήσεις και πώς μπορεί να ενσωματωθεί ομαλά στη διαδικασία τιμολόγησης.
Επιπτώσεις επί πιστώσει τιμολογίων και επιταγών
Προβλήματα ταμειακής ροής
Μία από τις πιο άμεσες συνέπειες των επί πιστώσει τιμολογίων και επιταγών για τις μικρές επιχειρήσεις είναι τα προβλήματα που προκύπτουν στην ταμειακή ροή. Όταν οι πελάτες καθυστερούν τις πληρωμές, η επιχείρηση μένει χωρίς την αναγκαία ρευστότητα για να καλύψει βασικά έξοδα, όπως μισθούς, ενοίκια, λογαριασμούς, προμηθευτές κλπ. Έτσι, αναγκάζεται είτε να χρησιμοποιεί αποθεματικά, εάν υπάρχουν, είτε να αναζητά εξωτερική χρηματοδότηση για να επιβιώσει.
Για τις μικρές επιχειρήσεις που λειτουργούν με χαμηλά περιθώρια κέρδους, το πρόβλημα της ρευστότητας μπορεί γρήγορα να εξελιχθεί σε μεγαλύτερη κρίση, απειλώντας τη συνολική οικονομική υγεία της επιχείρησης.
Χαμένες ευκαιρίες ανάπτυξης & αυξημένος φόρτος διαχείρισης
Εξαιτίας των επί πιστώσει τιμολογίων και επιταγών μπορούν επίσης να χαθούν πολύτιμες ευκαιρίες ανάπτυξης. Κι αυτό γιατί όταν τα χρήματα είναι δεσμευμένα σε ανεξόφλητα τιμολόγια, οι επιχειρήσεις μπορεί να μην έχουν τα κεφάλαια για να επενδύσουν σε νέο εξοπλισμό, να προσλάβουν προσωπικό, να προωθήσουν μια νέα υπηρεσία ή ακόμη και να προχωρήσουν σε επέκταση. Η αδυναμία επένδυσης όχι μόνο εμποδίζει την ανάπτυξη, αλλά καθιστά την επιχείρηση λιγότερο ανταγωνιστική.
Επιπλέον, η συνεχής εστίαση στη διαχείριση των οικονομικών δυσκολιών που προκύπτουν από τις καθυστερημένες πληρωμές μπορεί να αποτελέσει σημαντικό εμπόδιο στην μακροπρόθεσμη επιτυχία της. Κι αυτό γιατί αποσπά την προσοχή της από τον στρατηγικό σχεδιασμό της ανάπτυξής της, με αποτέλεσμα η επιχείρηση να μένει στάσιμη.
Διάβασε ακόμη:
Τι είναι το invoice factoring και πώς λειτουργεί
Μπορεί οι καθυστερημένες πληρωμές να διαταράσσουν την οικονομική σταθερότητα της επιχείρησης, αυτό όμως δεν σημαίνει ότι δεν υπάρχει και λύση. Μέσω του invoice factoring έχεις τη δυνατότητα να «ανταλλάξεις» τα ανεξόφλητα τιμολόγια με άμεσα μετρητά.
H χρηματοδότηση μέσω factoring επιτρέπει στην επιχείρηση να λάβει ένα σημαντικό ποσοστό της αξίας του τιμολογίου (συνήθως 70-90%) εκ των προτέρων. Στη συνέχεια, η εταιρεία factoring αναλαμβάνει την ευθύνη της είσπραξης των τιμολογίων από τους πελάτες της επιχείρησης. Μόλις το τιμολόγιο εξοφληθεί, η επιχείρηση λαμβάνει το υπόλοιπο ποσό, αφαιρώντας μια μικρή προμήθεια που χρεώνει η εταιρεία factoring. Αυτό το σύστημα βοηθά τις μικρές επιχειρήσεις να γεφυρώσουν τα προβλήματα ρευστότητας που προκαλούνται από πελάτες που πληρώνουν με καθυστέρηση, επιτρέποντάς τους να καλύπτουν καθημερινά έξοδα ή/και να επενδύουν σε ευκαιρίες ανάπτυξης.
Τύποι προεξόφλησης τιμολογίων
Υπάρχουν δύο κύριοι τύποι προεξόφλησης τιμολογίων: με δικαίωμα αναγωγής και χωρίς δικαίωμα αναγωγής.
Στην προεξόφληση με δικαίωμα αναγωγής, η επιχείρηση διατηρεί την ευθύνη σε περίπτωση που ο πελάτης δεν πληρώσει το τιμολόγιο· δηλαδή, η επιχείρηση πρέπει να αποζημιώσει την εταιρεία factoring αν το τιμολόγιο δεν εισπραχθεί. Αυτός ο τύπος έχει συνήθως χαμηλότερες προμήθειες, καθώς η εταιρεία factoring αναλαμβάνει λιγότερο ρίσκο.
Στην προεξόφληση χωρίς δικαίωμα αναγωγής, η εταιρεία factoring αναλαμβάνει το ρίσκο αν ο πελάτης δεν πληρώσει το τιμολόγιο. Η προεξόφληση χωρίς δικαίωμα αναγωγής προσφέρει μεγαλύτερη προστασία στην επιχείρηση, αλλά συνοδεύεται συνήθως από υψηλότερες προμήθειες λόγω του αυξημένου ρίσκου που αναλαμβάνει η εταιρεία factoring.
Πώς το invoice factoring λύνει το πρόβλημα των επί πιστώσει τιμολογίων και επιταγών
Η «κάλυψη του κενού» που δημιουργούν οι αργοπορημένες πληρωμές των πελατών με άμεσα διαθέσιμα μετρητά επιτρέπει στις επιχειρήσεις να καλύπτουν τα λειτουργικά τους κόστη χωρίς καθυστερήσεις. Κι αυτό γιατί η μηνιαία προεξόφληση των τιμολογίων εξασφαλίζει την οικονομική σταθερότητα, και τον καλύτερο οικονομικό προγραμματισμό, ανεξάρτητα από το πότε πληρώνει κάθε πελάτης. Επιπλέον, δεδομένου ότι οι εταιρείες factoring είναι υπεύθυνες για την είσπραξη των πληρωμών από τους πελάτες, οι επιχειρήσεις απαλλάσσονται και από το βάρος της διαχείρισης, ενώ παράλληλα εξοικονομούν πολύτιμο χρόνο.
Συνήθεις ανησυχίες σχετικά με το invoice factoring
Ο βασικός προβληματισμός σχετικά με τη χρηματοδότηση μέσω factoring είναι το κόστος, δεδομένου ότι εταιρείες factoring συνήθως χρεώνουν ένα ποσοστό επί της αξίας του τιμολογίου. Κι ενώ το κόστος αυτό αποτελεί έξοδο, συχνά αντισταθμίζεται από τα οφέλη της άμεσης ρευστότητας, χωρίς να χρειάζεται οι επιχειρήσεις να επιλέξουν πιο δαπανηρές εναλλακτικές λύσεις, όπως η λήψη δανείου.
Ένα ακόμη ζήτημα είναι η ανησυχία ότι η ανάθεση των εισπράξεων σε μια εξωτερική εταιρεία μπορεί να «απομακρύνει» τους πελάτες. Για αυτό είναι σημαντικό η εταιρεία factoring να διαθέτει εμπειρία και να κατανοεί τη σημασία των πελατειακών σχέσεων, φροντίζοντας να διαχειρίζεται τους πελάτες με τρόπο που αντανακλά θετικά την επιχείρηση.
Invoice factoring και ηλεκτρονική τιμολόγηση
Ένα σύστημα ηλεκτρονικής τιμολόγησης απλοποιεί ακόμη περισσότερο τη διαδικασία factoring. Κι αυτό γιατί μέσω της αυτοματοποίησης της υποβολής τιμολογίων, μειώνονται τα ανθρώπινα λάθη, ενώ οι πληρωμές παρακολουθούνται σε πραγματικό χρόνο.
Κλείνοντας, το factoring τιμολογίων προσφέρει μια πρακτική και ευέλικτη λύση για τις μικρές επιχειρήσεις που αντιμετωπίζουν προβλήματα ρευστότητας λόγω των επί πιστώσει τιμολογίων και επιταγών. Επιλέγοντας τον σωστό συνεργάτη factoring, προετοιμάζοντας σωστά τα τιμολόγια και ενσωματώνοντας συστήματα ηλεκτρονικής τιμολόγησης, οι επιχειρήσεις μπορούν να απλοποιήσουν τις λειτουργίες τους και να επικεντρωθούν στην ανάπτυξή τους.
